2020年12月18日下午，上海财经大学海外法律论坛第11讲在法学院116会议室举行。来自Shearman & Sterling律师事务所的高级律师季杰妮以《全球商业道德规范与合规标准》为题，与法学院师生进行交流。讲座由上海财经大学法学院戴悦老师主持。
季杰妮律师首先指出，国内外公司腐败现象在不同维度上会对公司和管理层产生巨大影响，合规业务在现实的法律实践中变得越来越重要。
其次，季杰妮律师简要地介绍了美国《反海外腐败法》（FCPA）的出台背景和历史沿革，指出《反海外腐败法》主要由反腐败条款、账簿和内控条款两部分组成，反腐败条款适用于美国国内相关人（U.S. Person），账簿和内控条款适用于证券发行人。季杰妮律师还对美国《反海外腐败法》执行合规问题的相关机构进行了介绍，指出美国证券交易委员会和美国司法部相互协作，但会给出不同的法律裁量，以终止调查决定、暂缓诉讼协议、不予诉讼协议和起诉四种情况为主。同时，季杰妮律师还介绍了诉讼中的一些程序法制度，例如和解中的驳回诉讼请求、证据开示制度。
接下来，季杰妮律师为同学们详细介绍了《反海外腐败法》第一部分——反腐败条款的具体内容，分别阐释了反腐败条款的四个重要概念：美国国内相关人和实体、任何有价值的事项或好处（Money or Anything of Value）、直接或间接（通过中介）、外国官员，并介绍了相应的例外条款和抗辩条款。季杰妮律师指出美国《反海外腐败法》与各国最大的不同是，美国《反海外腐败法》只禁止行贿行为，而不禁止受贿行为。季律师强调，反腐败条款的具体内容是一个动态发展的概念，美国证券交易委员会和美国司法部对具体条款的解释往往过于宽泛，无法满足企业对具体概念解释的要求，希望律所或相关机构能对其内涵和外延，以及不同时期的概念进行革新和发展。
在《反海外腐败法》的第二部分即账簿和内控条款中，季杰妮律师强调，证券发行人有义务设立并保存账簿、记录和账目，并建立内部会计控制制度，以此合理地确保交易都得到适当的授权。季律师还说明了该会计条款的母子公司归责原则，即非控股母公司不需要对子公司违反《反海外腐败法》的会计行为承担法律责任。之后，季律师介绍了违反反腐败条款和账簿和内控条款不同的处罚标准。
在此基础上，季律师还展示了法国、英国相应的反腐败条款，介绍了丰田、葛兰素史克、摩根大通、高通等七个公司的反腐败案件，使同学们对反腐败的实务案件有了进一步的了解。在讲座的最后，季律师向同学们逐一分析了制定一个有效合规计划所应考虑的因素，包括高级管理层承诺、风险评估、第三方尽职调查和支付行为、机密报告和内部调查、持续改进的定期测试等，让同学们对制定合规计划有了进一步的认识。
最后，戴悦老师对季杰妮律师带来的讲座表示了诚挚的感谢，表明自己也受益良多，同时鼓励同学们结合实际，做好自己的职业选择，坚守职业道德。讲座结束之际，现场多名学生就讲座内容和职业生涯向季律师提出问题，季律师一一解答并给出中肯建议，让同学们受益匪浅！
